Plan épargne retraite : quelles sont les clés de son succès ?
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Depuis sa création en 2019 dans le cadre de la loi Pacte, le plan épargne retraite ou PER a été largement adopté par les épargnants français. Selon les chiffres du ministère de l'Économie et des Finances, les Français ont ouvert près de 10 millions de plans épargne retraite en l'espace de quatre ans. Ce support séduit les épargnants et les entreprises. Nous allons vous expliquer quelles sont les clés de son succès.
1- Le transfert d'anciens produits
Lors de sa création en 2019, le plan épargne retraite a été conçu pour remplacer d'anciens produits d'épargne retraite, comme le PERP, le contrat Madelin, le PERCO et le PERE. Les épargnants qui détenaient ces anciens produits les ont transférés sur un plan épargne retraite.
Cependant, les transferts d'anciens produits ne suffisent pas à expliquer, à eux seuls, le succès du nouveau plan épargne retraite. Ils ne représentent que la moitié des 9,8 millions de plans d'épargne ouverts en 4 ans. L'autre moitié est liée à l'ouverture de nouveaux contrats et ce chiffre prouve que les épargnants français ont bien compris l'intérêt d'utiliser ce support pour préparer leur retraite.
À noter : si, vous aussi, vous envisagez d'ouvrir ce type de plan d'épargne retraite, nous vous conseillons de comparer en ligne le rendement et les caractéristiques de plusieurs contrats. Pour cela, il vous suffit de voir le guide du PER en cliquant sur ce lien.
2- Une plus grande souplesse
Parmi les clés du succès du plan épargne retraite, il faut également souligner que le PER est un produit d'épargne plus souple que ses prédécesseurs.
Le nouveau Per se compose de trois volets :
• un volet individuel conçu pour remplacer le PERP et le contrat Madelin retraite.
• un volet collectif qui est venu remplacer le PERCO.
• un volet catégoriel qui a succédé à l'article 83.
Sous sa nouvelle forme, le plan épargne retraite permet de regrouper tous ses produits d'épargne retraite au sein d'un seul et même contrat. Et surtout, il est plus avantageux pour les épargnants individuels et il répond mieux aux besoins de financement des entreprises.
3- Le maintien de l'avantage fiscal
Même si l'épargne retraite a fait sa mue en France en 2019, l'avantage fiscal sur les versements a été maintenu et c'est une des clés du succès du PER.
Concrètement, les versements volontaires effectués sur un plan épargne retraite individuel sont déductibles des revenus imposables, dans la limite de 10 % de ces revenus et de 35.193 € en 2024.
L'avantage fiscal est différent pour les travailleurs indépendants, puisqu'ils peuvent déduire jusqu'à 10 % de leur bénéfice imposable, dans la limite de 37.094 €, auxquels s'ajoutent 15 % de la fraction du bénéfice imposable comprise entre 1 et 8 PASS 2024 (le plafond annuel de la sécurité sociale), ce qui représente 48.686 € en 2024. Au total, pour les travailleurs indépendants, les versements sur un PER sont déductibles dans la limite d'un montant maximum de 85.780 €.
4- Plus de liberté dans l'utilisation de l'épargne
Avec le PER, les cas de déblocage anticipé de l'épargne sont plus nombreux qu'avec les anciens produits d'épargne retraite. En principe, sur ce type de support, l'épargne doit rester bloquée jusqu'à la retraite.
Cependant, les épargnants ont la possibilité de récupérer leur argent dans les cas suivants :
• invalidité ;
• décès du conjoint ;
• surendettement ;
• expiration des droits aux allocations chômage ;
• mais aussi, et c'est nouveau, achat de la résidence principale !
Au moment du départ à la retraite, le titulaire du PER peut choisir de débloquer son épargne sous forme de rente viagère (revenu à vie) et/ou en capital, versé en une seule fois ou de manière fractionnée.
Sur ce point aussi, le plan épargne retraite est plus souple que ses prédécesseurs. Avec un PERP par exemple, l'épargnant n'avait la possibilité de débloquer que 20 % de son épargne sous forme de capital…
5- Un outil performant pour les entreprises
Afin de mieux comprendre les clés du succès du PER, il faut enfin préciser que ce nouvel outil n'a pas seulement séduit les particuliers mais aussi les entreprises.
Les entreprises françaises se sont emparées de ce support comme d'un bon moyen de fidéliser leurs salariés.
Les employeurs sont de plus en plus nombreux à mettre en place des plans épargne d'entreprise pour aider leurs collaborateurs à préparer sereinement leur retraite.
